美国政府是如何编织养老安全网的？

   

在美国，一个贫困老人会得到哪些社会保障呢？

女儿希望我能移居美国，在波特兰养老。所以我们已经决定卖掉一所位于上海市中心的住房，用这笔钱可以购买一套独立的美式别墅。但我十分关注的却是美国的养老政策和相关法律、制度。美国政府是如何编织养老安全网的？这成了我这次赴美考察的主要内容之一。

以75岁的老太伊丽莎白为例。老太居住在一幢独立的住宅里。她有两个女儿和三个儿子。孩子们都有成家了，也会常驻回家看看。小女儿住在附近，经常会来照顾她的饮食起居；儿子也会常来帮助她做一些只有男人才能干的重活。

老太是移居美国的移民，在美国生活了40年，早已加入美国籍。她有房子和一辆旧汽车，但银行存款却在2000美元以下。

按照美国的相关法律，她属于贫困户。美国的很多政策强调要保护弱者，那么这个老太就属于生活在社会底层的弱者。还是让我们从美国养老金制度来看看这个老太的受保护状况吧。

如果沿用目前国内专业研究人员的通用术语来说，美国养老金制度由以下三大支柱构成：

　　1、社会保障计划(Social Security Program)

　　首先，这是一种由政府强制执行的社会保障计划。通常指的是养老、遗属和残疾保险制度(old-age, survivors and disability insurance，简称OASDI)，但社会保障税和社会保障福利中还包括享有退休医疗(Medicare)等部分内容。目前，美国的退休人口的覆盖面已达90%。福利政策的主要倾斜对象为低收入人群。

　　社会保障计划的资金来源主要是：

(1) 85%来自社会保障税(Social Security Tax)；

(2) 1984年后对社会保障给付收入本身的课税；

(3) 财政部的一般资金和社会保障资金的投资收益。

　　·资金筹集模式：1935年~1939年为基金制；1939年~1983年为现收现付式；1983年至今采用部分积累制模式。

2、政府及雇主养老金计划

这个计划包括公共部门养老金计划和私人养老金计划两部分：

　　(1)公共部门养老金计划：

　　a) 联邦政府文职雇员退休金计划：覆盖文职雇员约300万。

　　b) 联邦军职退休计划：有美国国防部组织管理，覆盖军职人员约300万人。

　　c) 各州和地方政府的养老计划：目前已覆盖50个州及地方政府1300万公务员。

　　(2)私人养老金计划：

　　a) 收益确定型计划(Define Benefit Plan，简称DB计划)：

　　·非政府强制性计划，没有全国统一待遇标准，也没有法定的最高限额。

　　·不设参与者个人账户，只建立一个总的共同账户，由雇主单方注资。

　　·资金筹集模式在74年前为现收现付制，74年后为基金积累制。

　　b) 供款确定型计划(Defined Contribution Plan，简称DC计划)：

　　·由雇主和雇员共同注资。

　　·每一位参与者有独立的个人账户。

　 ·政府提供税收优惠。

　　·典型代表：401(k)计划。

　　c) DB与DC特色混合型计划：

　　·现金余额养老计划(Cash Balance Pension Plan)

　　·养老金平衡计划(Pension Equity Plan)

　 ·目标利润计划(Target Benefit Plan)

·基金补偿计划(Floor-Offset Plan)

    3、个人储蓄养老金计划：

　　这个计划完全由个人自愿参加。设定个人账户，资金也完全由个人注入。

值得一说的是，在这三大计划中美国政府提供税收优惠。

　　·面向任何具有纳税收入者。

·由个人退休账户(如403(b)等)、反向(鲁斯Roth IRA)个人退休账户和小企业个人退休账户三种不同类型的个人储蓄退休账户构成。

我们再来分析一下这个贫困老太会得到怎么样的社会保障呢？

根据美国以上的相关法律，老太可以申请10多种社会福利；还有联邦社会保障补助，以及所在州政府的社会保障补助。仅联邦社会保障补助和州政府社会保障补助两项相加，老太每月就可以拿到700多美元的现金。她还可以享受联邦政府的医疗照顾计划；联邦和州政府的两种贫困老人药物补助计划；两种减税计划；三种食物补助计划。

你能算清老太得到多少补助了？

告诉你，老太还可以享受电费补助和取暖补助。如果她没有房子，还可以申请贫困老人住宅或者住宅补助。

你不用再细算了，告诉你吧：一个贫困老人所得到的社会保障费，折合人民币计算，大抵每月一万元。这就是美国保护弱者的社会养老保障制度。