第2978章 监管机构将取消在美上市中企的优惠待遇

 

 

【大纪元2020年11月27日讯】（英文大纪元记者Emel Akan报导/高杉编译）监管机构将取消在美上市中企的优惠待遇

 

美国监管机构正在推进一项计划，以取消在美国交易所上市的中国公司此前拥有的优惠待遇，使其遵守同其它公司平等的审计要求。这将推翻2013年奥巴马政府与北京签署的一项协议。

新的计划将要求在美国交易所上市的中国公司，使用同美国监管机构合作的审计机构。

据《华尔街日报》11月17日发表的一篇文章称，美国证券交易委员会（Securities and Exchange Commission，简称SEC）预计将在12月发布一项提案，解决与投资中国公司股票相关的风险问题。

美国证券交易委员会的提案要求纽约证交所（New York Stock Exchange）和纳斯达克（Nasdaq）敦促上市的外国公司遵守美国审计标准，不然将禁止它们在交易所上市。那些已经在这些交易所进行股票交易的公司将有一段缓冲时间来遵守规定，以避免被摘牌。

中国公司可能会被要求由审计事务所对其财务状况进行复审，而审计事务所的审计规范部门，应设在一个与美国上市公司会计监督委员会（US Public Company Accounting Oversight Board，简称PCAOB）有合作关系的国家。

 

美国上市公司会计监督委员会是根据2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》（Sarbanes-Oxley Act）成立的非营利组织监管委员会，负责监督上市公司的审计工作，以保护投资者。在美国交易所上市的公司必须让在美国上市公司会计监督委员会注册的独立会计师事务所对其账目进行审计。

美国证券交易委员会拒绝提供有关该计划的具体信息，但它提到了证交会主席杰伊‧克莱顿（Jay Clayton）在8月份发布的一个声明。

克莱顿在这份声明中宣布，美国证券交易委员会打算“准备提案”，以加强和提高对美国交易所内中国公司的监管。在做出这一决定之前，监管机构在7月份与投资者、监管机构和行业专家举行了一次圆桌会议，讨论与投资这些公司的风险有关的问题。

证券交易委员会的行动也遵循了唐纳德‧川普（特朗普）总统任命的一个工作组于7月24日提出的建议，证券交易委员会主席克莱顿（Clayton）是该工作组的成员。该小组在《保护美国投资者免受中国公司重大风险影响的报告》（Report on Protecting United States Investors from Significant Risks from Chinese Companies）中发布了建议。

 

十多年来，美国上市公司会计监督委员会一直无法对总部位于中国的审计公司进行监督。

因此，该工作小组建议提高上市标准，以便让上市公司会计监督委员会可以查阅上市公司的审计文件。报告称，由于中共政府方面的限制而无法满足这一标准的公司，可能会由另一个国家的审计公司进行联合审计，这些审计公司将可以提供足够的查阅权限。

为了减少市场混乱，美国监管机构将提供一个过渡期，直到2022年1月1日，以使目前上市的公司能够达到新的标准。

报告称：“一旦必要的规则和/或标准被制定和生效，新的上市标准将立即适用于新公司的上市。”

预计美国证券交易委员会将在克莱顿离职前迅速提出该计划。11月16日，这位证券交易委员会主席宣布他将在2020年底辞职。

 

优惠待遇

 

截至2020年10月2日，有217家中国公司在美国交易所上市，总市值为2.2万亿美元。

批评者称，这些中国公司利用了美国资本市场，却没有同样遵守美国同行需要遵守的严格的审计标准。北京的监管机构以国家安全和国家机密为由，拒绝批准美方对在美国上市的中国公司进行审计检查。

2013年，在奥巴马-拜登政府的领导下，美国上市公司会计监督委员会与北京的监管机构签署了一项谅解备忘录，给予中国公司优惠待遇。

例如，谅解备忘录中规定：“如果本协议一方未能提供所要求的信息和/或意见，鉴于双方法律法规方面的冲突，双方应努力通过协商找到解决方案。”这些宽松的标准给美国证交会执行针对中国公司和审计公司的规章制度造成了障碍。

这一让步是当时的副总统拜登积极推动的，是试图加强美国与中国的商业联系的一部分。奥巴马政府档案的文字记录显示，这项协议是在中共领导人与拜登多次举行会晤后达成的。

由于这种让步，通过他们养老基金的投资，美国的投资者在不知不觉中将自己的财富从美国转移到不遵守美国法律的中国公司手里。这个漏洞导致美国投资者资助了许多中国公司，而这些公司同中国共产党的军事和间谍机构有关联，并牵涉到中共侵犯人权行为的实施。

佛罗里达共和党参议员里克·斯科特（Rick Scott）对证券交易委员会将加强对这些公司监管的计划表示赞赏。

11月17日，斯科特在一份声明中表示：“对在美国上市的中国公司进行监管、监督和执法方面一直面临着挑战​​，这损害了美国市场的透明度和信心。”“我很高兴他们正在采取这一重要步骤，以保护投资者，如果中国公司不能做到透明，不能像美国公司一样遵守同样的规则，他们就会将这些公司拒之于美国交易所的大门外。”

此举将是在美上市的中国公司所面临的最新挑战。

 

此前，11月12日，川普已经发布了一项总统行政命令，要求停止对与中共军方关系密切的中国公司进行投资。该命令针对的是此前被五角大楼指定为中共解放军“拥有或控制”的31家公司。

《大纪元时报》的一份分析显示，在纽约证券交易所上市的两家公司，中国移动和中国电信都在这个黑名单上。截至11月20日，这两家公司的股票价值104亿美元，由美国投资基金持有。根据总统的行政命令，在2021年11月之前，美国投资者有一年的时间退出对它们的投资。

 

责任编辑：叶紫微#